Hesaplama Araçları
İşletme Sermayesi Finansman İhtiyacı
Satışlar büyürken nakit sıkışıklığı yaşamanın temel nedeni, işletme sermayesi ihtiyacının satışla birlikte büyümesidir. Bu araç alacak, stok ve ticari borç günlerinizden hareketle nakit dönüş sürenizi ve finanse etmeniz gereken işletme sermayesini hesaplar.
Girdiler
Devir Süreleri
Büyüme Senaryosu
Hesaplama, devir sürelerinin yıl boyunca sabit kaldığı varsayımına dayanır. Mevsimsellik yaşayan işlerde en yoğun dönem ayrıca değerlendirilmelidir.
İşletme sermayesi ihtiyacı
56.219.178 ₺
Satışın %23,4'i kadar sermaye bağlı
Nakit dönüş süresi
90 gün
Ödeme yaptıktan 90 gün sonra tahsilat yapıyorsunuz
Sermayenin Bağlandığı Kalemler
Ticari alacaklar (75 gün)49.315.068 ₺
Stoklar (60 gün)27.616.438 ₺
Ticari borçlar (45 gün) (−)20.712.329 ₺
Net işletme sermayesi ihtiyacı56.219.178 ₺
Nakit Dönüş Süresi
Alacak tahsil süresi75 gün
Stokta kalma süresi (+)60 gün
Tedarikçiye ödeme süresi (−)45 gün
Nakit dönüş süresi90 gün
%25 büyümede ek ihtiyaç
14.054.795 ₺
Büyümeyi finanse etmek için gereken ilave nakit
Bu tutarın yıllık maliyeti
6.605.753 ₺
%47 faizle finanse edilirse
10 Günlük İyileştirmenin Etkisi
Her bir kalemde 10 günlük iyileşmenin serbest bırakacağı nakit:
Alacak süresini 10 gün kısaltmak6.575.342 ₺
Stok süresini 10 gün kısaltmak4.602.740 ₺
Ödeme süresini 10 gün uzatmak4.602.740 ₺
Üçünün toplam etkisi15.780.822 ₺
Yorum
Satışlarınızın %23,4'i işletme sermayesinde bağlı durumda. %25 büyüme hedefiniz 14.054.795 ₺ ilave finansman gerektirecek — bu da yılda 6.605.753 ₺ faiz maliyeti demek. Kârlı büyürken nakit sıkışıklığı yaşamanın temel sebebi budur.